Экономический анализ эффективности деятельности российских производителей оборудования для молочной промышленности

Полный текст

Введение Обрабатывающая промышленность является одной из ключевых в структуре валового внутреннего продукта многих экономик мира, составляя «позвоночник» национальной экономики. Ретроспектива показателей динамики промышленного производства в мире показывает, что его объем только за XX в. увеличился в 26,5 раза, при этом объем производства машиностроения и металлообработки - в 94,5 раза (Розов, Святошнюк, 2007; Малыха, 2017). Обрабатывающая промышленность является одним из наиболее важных видов производств, которые обеспечивают экономическую безопасность национальной экономики, в том числе и продовольственную, которая складывается из способности национальной экономики не только производить необходимую продукцию, но и обеспечивать физическую и экономическую доступность продукции для населения, а также иметь возможность формировать запасы и покупать импорт в случае необходимости (хейфец, Чернова, 2020; Юданова, 2002). Одну из ведущих ролей в обеспечении продовольственной безопасности играет машиностроение, которое обеспечивает производственный процесс. В основании пирамиды Маслоу лежит удовлетворение физиологических потребностей, и в первую очередь в питании, и мясомолочная продукция играет одну из ключевых ролей (Кулумбегов, 2018a, 2018b). «По данным Росстата, объем промышленного производства молока, кроме сырого, в январе-декабре 2021 года составил 5 563,5 тыс. т (на 0,5 % выше аналогичного периода 2020 года), продуктов кисломолочных (кроме творога) - 2 728,1 тыс. т (-0,6 %), сыров - 602,2 тыс. т (+5,4 %), молокосодержащих продуктов с заменителем молочного жира, произведенных по технологии сыра, - 191,0 тыс. т (-2,5 %), масла сливочного - 272,8 тыс. т (-1,7 %), молока и сливок сухих - 154,9 тыс. т (+3,1 %)»[52]. В 2022 г. средний надой молока по России от одной коровы в день составил 18,8 кг молока, лидерами по данному показателю в 2022 г. явились Белгородская область (22,5 кг), Владимирская область (24,2 кг), Воронежская область (23 кг), Калужская (23,7 кг), Курская (25,6 кг), Липецкая (22,8 кг), Рязанская (22,6 кг), Калининградская (24,9 кг), Ленинградская (25,9 кг), Краснодарский край (25,5 кг), Кировская область (22,2 кг). В сравнении с 2021 г. ежедневный надой на одну корову в среднем увеличился с 18,3 до 20,2 кг (в 2022 г.). Общий объем надоенного молока за сутки в 2022 г. - 51,52 тыс. т, объем реализованного молока в сутки - 50,04 тыс. т при общем числе молочных коров - 2,7 млн голов[53]. Норма потребности в молоке и молочных продуктах в настоящее время составляет около 325 кг в год на душу населения[54]. Общая потребность в молоке - 51,29 млн т[55]. Средний надой в России - 3 603 кг на дойную корову. При имеющемся поголовье 9,2 млн голов производство молока в России составляет 33 млн т. В расчете на одного человека приходится 225 кг в год, что в 1,44 раза ниже нормы (Белов, 2021; Грощенко, 2021). Общее потребление российской молочной продукции по-прежнему отстает от стран Евросоюза. В 2020 г. потребление на душу населения выросло до 239[56] кг, что на 30 % ниже официальных рекомендаций Минздрава России. К 2023 г. ожидается запуск новых молочных ферм с проектной производительностью 1,2 млн т молока в год, что, в свою очередь, должно повысить не только спрос на молоко и молочную продукцию, но и оборудование для его переработки. Важно не только произвести дополнительный объем молока, но и увеличить сроки его годности и разнообразить ассортимент молочной продукции (Маницкая, Рыбин, 2022; Белов, 2022). Цель исследования состоит в выявлении долей на рынке, которые занимают рассматриваемые и взятые в выборку отечественные производители оборудования для молочной промышленности, а также выявлении их вклада в формирование безопасности страны. В данном исследовании применялись хорошо зарекомендовавшие себя традиционные методы экономического анализа, а именно анализ, синтез, индукция и дедукция, а также прогнозирование. Результаты В настоящее время в производстве оборудования для переработки молока занято всего 62 российских предприятия, доля которых на отечественном рынке производителей оборудования для переработки молока составляет около 30 %. Остальное оборудование импортируется из таких стран, как Польша, Австрия, Италия, Германия, Чешская Республика, Франция и Турция. Далее рассмотрим вес российских предприятий в общем объеме продаж оборудования для молочной промышленности. Для проведения анализа ряд предприятий был исключен из общего перечня 62 специализированных предприятий по следующим причинам: 1. У некоторых предприятий данный вид деятельности является дополнительным, а не основным; 2. По данным ЕГРЮЛ, ряд предприятий не имеют нужного вида деятельности в целом; 3. Исключены из анализа все ЗАО, так как отсутствует доступ к бухгалтерской и финансовой информации. На основе данных бухгалтерской отчетности (рис. 1), включенных в выборку компаний, авторы пришли к выводу, что в каталоге Минпромторга не обновлялись данные по предприятиям, которые несколько лет уже не ведут деятельности. В частности, по состоянию на 11 августа 2021 г. у ООО «Завод Агрегат» найдены решения налоговых органов о частичном или полном приостановлении операций по некоторым счетам, отчетность за 2020 г. не сдавалась. У компании ООО «Колакс» по данным ЕГРЮЛ сведения недостоверны (по результатам проверки ФНС - 27.04.2018). В отношении указанного юридического лица в деле о несостоятельности (банкротстве) введено наблюдение - 13.03.2021. ООО «ЗАВОД ТЕхТАНК» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство - 16.11.2020. Прогноз был составлен при использовании метода ретроспективы на основе данных за последние 5 лет (с 2016 по 2020 г.) (рис. 2). На основании полученных данных можно сделать вывод, что значительный рост ожидается у таких предприятий, как «СОМЗ», ТД «Русская Броня», «Протемол», «Култек» и ВКП «Сигнал-пак». Авторы прогнозируют, что у МНПП «Инициатива» и Завод молочных машин может последовать снижение активности. Важно отметить, что на момент проведения исследования еще не по всем компаниям появились сведения по годовым балансам за 2021 г., в том числе авторами не учитываются события 2022 г. Это обусловлено тем, что у многих компаний молочной промышленности уже был сформирован бюджет на 2022 г., а также запущены проекты. Среди отечественных производителей оборудования с учетом всех видов деятельности наибольший объем валовой прибыли был получен компанией «Цвет». При этом, как видно из графиков на рис. 3, деятельность компании «Ленпродмаш» является убыточной, поскольку себестоимость производимой продукции выше, чем цена продажи продукции. Также в убыток работают «СОМЗ», АО «Завод Молмаш». Рис. 1. Выручка производителей оборудования для молочной промышленности в России в 2016-2020 гг., тыс. руб. Источник: составлено автором по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности компаний за 2016-2020 гг. Figure 1. Revenue of manufacturers of equipment for the dairy industry in Russia in 2016-2020, thousand rubles. Source: сompiled by the author according to the accounting (financial) statements of companies for 2016-2020. СЛАВУТИЧ / SLAVUTICH ЗАВОД ТЕХТАНК / TECHTANK PLANT ВКП Сигнал-пак / VKP Signal-pak Эльф 4М «Торговый Дом» / Elf 4M "Trading … «НПО ГИГАМАШ» / NPO GIGAMASH КР-Тех / KR-Tech АО «Завод Молмаш» / JSC "Molmash Plant" ИКП «ТЕХНОКОМ» / TECHNOCOM ICP Колакс / Colax Русская трапеза / Russian meal «Ленпродмаш» / Lenprodmash КУЛТЕК / KULTEK «Цвет» / "Color" Сельмаш Молочные Машины / Selmash Dairy … «Завод Агрегат» / "Plant Aggregate" АГРОС / AGROS КФТЕХНО / KFTECHNO Завод емкостного и пищевого оборудования … БЛС Инжиниринг / BLS Engineering Дагпродмаш / Dagprodmash Завод молочных машин / Dairy Machine Factory Вологодские машины / Vologda machines ПРОТЕМОЛ / PROTEMOL МНПП «Инициатива» / MNPP "Initiative" ТД «Русская Броня» / TD "Russian Armor" «СОМЗ» / "SOMZ" Генераторы ледяной воды / Ice Water Generators Рис. 2. Прогноз выручки российских производителей оборудования в 2021-2022 гг. Источник: составлено автором по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности компаний за 2016-2020 гг. Figure 2. Revenue forecast of Russian equipment manufacturers in 2021-2022. Source: compiled by the author according to the accounting (financial) statements of companies for 2016-2020 ВКП «Сигнал-пак» и «Протемол» делят 1-2-е место по объему чистой прибыли (см. рис. 1). Дополнительные расчеты авторов показали, что за 2016-2020 гг. средний показатель доли рынка у «Протемол» составил 32,45 %, а у ВКП «Сигнал-пак» - 41,62 %. Компания «Цвет» имеет максимальный показатель 72,94 %, но, как было выявлено ранее, показатель не очищен от прочих видов деятельности, не относящихся к пищевой промышленности. ВКП «Сигнал-пак» больше специализируется на упаковке и оборудовании для пищевой промышленности. Следовательно, «Протемол» занимает наибольшую долю рынка в области оборудования для молочной промышленности. Далее идет Эльф 4М «Торговый Дом» (21,87 %) и Вологодские машины (9,45 %). В целом позиции игроков на рынке практически не изменились (рис. 3-4). Важно отметить, что «Протемол» является не только лидером, но и производителем-экспортером. Согласно прогнозу, на 2021 и 2022 гг. могут вырваться вперед такие компании, как «СОМЗ», «Дагродмаш», «Ленпродмаш» (см. рис. 2). СЛАВУТИЧ / SLAV -пак / VKP Sign » / NPO GIGA UTICH al-pak MASH » / JSC "Molmash Plant" Колакс / Colax » / Lenpro «Цвет» / " » / "Plant Aggr dmash Color" egate" КФТЕХНО / KFTE / BLS Engin CHNO eering / Dairy Machine Factory / PROT » / TD "Russian Armor" EMOL ВКП Сигнал «НПО ГИГАМАШ АО «Завод Молмаш «Ленпродмаш «Завод Агрегат БЛС Инжиниринг Завод молочных машин ПРОТЕМОЛ ТД «Русская Броня Генераторы ледяной воды / Ice Water Generators -600 000 -200 000 200 000 600 000 1 000 000 1 400 000 2016 2017 2018 2019 2020 Рис. 3. Объем валовой прибыли российских производителей оборудования для молочной промышленности в 2016-2022 гг., тыс. руб. Источник: составлено автором по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности компаний за 2016-2020 гг. Figure 3. The volume of gross profit of Russian manufacturers of equipment for the dairy industry in 2016-2022, thousand rubles Source: compiled by the author according to the accounting (financial) statements of companies for 2016-2020. НМЗ / NMZ СЛАВУТИЧ / SLAVUTICH Эльф ЗАВОД ВКП 4М «Торг ТЕХТАНК Сигнал-п овый Дом / TECHTAN ак / VKP Si » / Elf 4M K PLANT gnal-pak "Trading … «НПО Г ИГАМАШ» / NPO GI GAMASH КР-Тех / KR-Tech АО « Завод Мо лмаш» / JS C "Molma sh Plant" ИКП «ТЕ ХНОКОМ» / TECHNO COM ICP Колак с / Colax Ру сская трап еза / Russ ian meal «Л енпродма ш» / Lenp rodmash КУЛТЕК / «Цвет» KULTEK / "Color" Сельма ш Молочн ые Маши ны / Selm ash Dairy … «Завод Агрегат» / "Plant Ag gregate" АГРОС / AGROS КФТ ЕХНО / KF TECHNO Завод е мкостного и пищев ого обору дования … БЛС И нжинирин г / BLS Eng ineering Дагпродм аш / Dagp rodmash Завод мо Вол лочных ма огодские шин / Dai машины / ПРОТЕ ry Machin Vologda МОЛ / PR e Factory machines OTEMOL М НПП «Ини циатива» / MNPP "I nitiative" ТД «Русская Броня» / TD "Russian Armor" «СОМЗ» / "SOMZ" Генераторы ледяной воды / Ice Water Generators -500 000,0-0400 000,00-300 000,0-0200 000,00-100 000,00 0,00 100 000,00200 000,00300 000,00400 000,00500 000,00 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Рис. 4. Объем чистой прибыли российских производителей оборудования для молочной промышленности в 2016-2022 гг., тыс. руб. Источник: cоставлено автором по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности компаний за 2016-2020 гг. Figure 4. Value of net profit of Russian manufacturers of equipment for the dairy industry in 2016-2022, thousand rubles Source: compiled by the author according to the accounting (financial) statements of companies for 2016-2020. Заключение Ряд производителей за последние годы ухудшили свое финансовое положение на российском рынке производителей оборудования для молочной промышленности. «ФГУП Завод Молмаш», который был лидером по производству пищевого и молочного оборудования в Советском Союзе, стал банкротом. Утрата таких крупных промышленных предприятий говорит об отсутствии стимулирующей государственной поддержки. В связи с развитием санкций, применяемых к России, Министерству промышленности и торговли рекомендуется пересмотреть отношение к данной отрасли и предоставить рычаги ее стимулирования: дешевые кредиты (до 3 % годовых), рост ставок пошлины на импортную продукцию (от 5 до 25 %), которая имеет качественные российские аналоги, предоставление налоговых преференций (до 50 %) на определенное количество лет и т.д. Данные меры, по мнению авторов, помогут повысить не только уровень импортозамещения, но и уровень технологической безопасности отрасли, а также сократить уровень зависимости от импорта. Проведенный выше анализ показывает, что более устойчивое и эффективное положение на рынке оборудования для молочной промышленности в период 2016-2020 гг. занимают «Цвет» «Протемол», «Сельмаш Молочные машины», ТД «Русская Броня» и «Вологодские машины». Для данных компаний предлагается ввести дополнительные меры государственной поддержки с целью их дальнейшего роста, например государственное частное партнерство или предоставление субсидий на энергоносители (до 70 %).

Об авторах

Михаил Михайлович Кулумбегов

Российский университет дружбы народов; ООО «Платформа»

Автор, ответственный за переписку.
Email: m.kulumbegov@ya.ru
ORCID iD: 0000-0002-5425-7050

соискатель на степень кандидата экономических наук кафедры международных экономических отношений экономического факультета

Российская Федерация, 117198, Москва, ул. Миклухо-Маклая, д. 6; Российская Федерация, 129085, г. Москва, пр-т Мира, д. 101, стр. 1, пом. 33

Список литературы