RUDN Journal of EconomicsRUDN Journal of EconomicsВестник Российского университета дружбы народов. Серия: Экономика2313-23292408-8986Peoples’ Friendship University of Russia named after Patrice Lumumba (RUDN University)3424610.22363/2313-2329-2023-31-1-107-119REWLKXMonetary and financial questionsВалютно-финансовые проблемыResearch ArticleImproving economic security of the commercial banks based on internal control of the operational riskПовышение экономической безопасности коммерческих банков на основе внутреннего контроля операционного рискаhttps://orcid.org/0000-0003-3090-8389VeretinMikhail S.ВеретинМихаил Сергеевич

Major of Police, Operation fficer of the National Central Bureau of Interpol of Russia, Postgraduate student of the Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of Russia named after V.Ya. Kikot

майор полиции, оперуполномоченный НЦБ Интерпола МВД России, адъюнкт Московского университета МВД России имени В.Я. Кикотя

verbep@yandex.ruMoscow University of the Ministry of Internal affairs of Russia named after V.Ya. KikotМосковский университет МВД России имени В.Я. Кикотя30032023311CONTOURS OF GLOBAL TRANSFORMATIONSКОНТУРЫ ГЛОБАЛЬНЫХ ТРАНСФОРМАЦИЙ10711904042023Copyright ©; 2023, Veretin M.S.Copyright ©; 2023, Веретин М.С.2023Veretin M.S.Веретин М.С.https://creativecommons.org/licenses/by-nc/4.0https://journals.rudn.ru/economics/article/view/34246

New regulation of the operational risks established by Bank of Russia Regulation No. 744-P dated December 7, 2020 “On the procedure for calculating the amount of operational risk (“Basel III”) creates new opportunities for the banking sector for capital optimization to cover this type of risk. However, in recent years, financial operating losses (the damage from crimes committed in the credit and financial sector in Russia in 2021 exceeded 386 million rubles) confirm the fact that the risk from the realization of risks is more significant. The reasons are wide variety of the operational risks, high dynamics in the detection of new types, as well as their more secretive nature in detection with other risks, which has a sharply negative impact on the security of the bank. Nevertheless, the optimization is impossible without countering threats to economic security. In our opinion, the set conditions are best met by a risk-based internal control system within a particular credit institution. The Basel Committee underpin the need for building an internal control system based on the recognition and assessment of the risks assumed by the bank, and their relationship with the goals set for the credit institution. Thus, risk-based internal control system, which allows timely identification of shortcomings and violations in its activities, as well as prompt response to changes in the internal and external environment to prevent negative results, could provide such countering for the bank.

Внедрение нового регулирования по операционным рискам, установленного Положением Банка России от 07.12.2020 № 744-П «О порядке расчета размера операционного риска» («Базель III»), создает новые возможности для банковского сектора. Подавляющее большинство кредитных организаций рассчитывает на оптимизацию капитала для покрытия данного вида рисков. Однако в последние годы финансовые операционные потери (ущерб от совершенных в 2021 г. преступлений в кредитно-финансовой сфере в России превысил 386 млрд рублей) свидетельствуют о том, что опасность от реализации операционных рисков более существенна, чем от кредитных и рыночных. В качестве причин данного факта можно выделить большое разнообразие случаев реализации операционных рисков, высокую динамику появления новых видов, а также их более скрытный характер в сравнении с другими рисками, что способствует негативному влиянию данных рисков на экономическую безопасность коммерческого банка. Тем не менее оптимизация капитала невозможна без инструментария, который позволит воздействовать на систему экономической безопасности кредитной организации для более успешного противодействия различным угрозам. Поставленным условиям, на наш взгляд, максимально соответствует риск-ориентированная система внутреннего контроля в рамках конкретной кредитной организации. Необходимость выстраивать систему внутреннего контроля, исходя из признания и оценки рисков, которые принимает на себя банк, и их соотношения с целями, поставленными перед кредитной организацией, отмечается Базельским комитетом в своих рекомендациях. Таким образом, цель исследования заключается в выявлении особенностей системы внутреннего контроля.

bankscredit institutionsrisk management systemoperational riskinternal controlбанкикредитные организациисистема управления рискамиоперационный рисквнутренний контрольAzhogina, N.N. (2022). The use of modern technologies in the organization of internal control of a commercial bank. State and municipal management. Scientific notes, 1, 70–74.Ажогина Н.Н. Использование современных технологий в организации внутреннего контроля коммерческого банка // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки. 2022. № 1. С. 70-74. https://doi.org/10.22394/2079-1690-2022-1-1-70-74Bekbotova, L.A. (2022). Internal control system in a commercial bank. Innovations. The science. Education, 50, 958–962.Бекботова Л.А. Система внутреннего контроля в коммерческом банке // Инновации. Наука. Образование. 2022. № 50. С. 958-962.Golovachenko, S. (2022). Compliance control and its place in the bank’s internal control system. Bank Bulletin, (8), 23–32.Веретин М.С. Оценка влияния операционных рисков на экономическую безопасность банковской системы // Вестник Московского университета МВД России. 2020. № 2. С. 257-261. https://doi.org/10.24411/2073-0454-2020-10108Kasyuk, E.A. (2015). Internal control in the management system of an economic entity: modern methods and approaches to assessing the improvement of its effectiveness. Bulletin of the Omsk University, 4, 82.Веретин М.С. Анализ влияния операционных рисков на экономическую безопасность коммерческих банков // Век качества. 2021. № 2. С. 108-122.Kharchenko, E.V. (2022). Banking risks: creation of a new management system. Bulletin of the Volodymyr Dahl Lugansk State University, (4), 148–151.Веретин М.С. Проявления современных видов теневых процессов в банковской сфере // Ученые записки Российской Академии предпринимательства. 2018. Т. 17. № 1. С. 157-161.Kuznetsova, E.I. (2014). On the issue of state strategic planning in ensuring economic security. National Security / nota bene, 3, 366–371.Головаченко С. Комплаенс-контроль и его место в системе внутреннего контроля банка // Банковский вестник. 2022. № 8 (709). С. 23-32.Kuznetsova, E.I. (2009). Economic security as a value orientation of the regional economic strategy. National interests: priorities and security, (7), 38–42.Запорожская К.А. Мероприятия по обеспечению экономической безопасности коммерческого банка // Научный альманах Центрального Черноземья. 2022. № 1. С. 97-100.Lavrentiev, V.A. (2022). It-technologies in the operational risk management system under sanctions on the example of a commercial bank. Innovative economy: prospects for development and improvement, 2(60), 26–31.Зинцов А.Д. Роль системы внутреннего контроля коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк» // Отходы и ресурсы. 2022. Т. 9. № 1. https://doi.org/10.15862/18ECOR122Mamedova, E.F., & Yankina I.A. (2022). Risk appetite and security of banking services in modern Russia. Business. Education. Right, (2), 110–116. https://doi.org/10.25683/VOLBI.2022.59.244Касюк Е.А. Внутренний контроль в системе управления хозяйствующего субъекта: современные методы и подходы к оценке повышения его эффективности // Вестник Омского университета. Серия «Экономика». 2015. № 4. С. 38-45.Meshkova, E.I. (2022). Methods of risk and capital management in banks and banking groups in Russia. Financial markets and banks, 2, 60–66.Кузнецова Е.И. К вопросу о государственном стратегическом планировании в обеспечении экономической безопасности // Национальная безопасность / nota bene. 2014. № 3. С. 366-371.Mironova, S.Yu. (2012). Operational risk management in a commercial bank. Audit and financial analysis, 2, 386–395.Кузнецова Е.И. Экономическая безопасность как ценностный ориентир региональной экономической стратегии // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2009. № 7 (40). С. 38-42.Tsertsvadze, N.T. (2022). Operational sustainability, operational risks as an element of bank performance management. Development of the knowledge system as a key condition for scientific progress: Collection of scientific papers, 53–57.Лаврентьев В.А., Лаврентьева Л.В. IT-технологии в системе управления операционными рисками в условиях санкций на примере коммерческого банка // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2022. № 2 (60). С. 26-31. https://doi.org/10.47581/2022/IE.2.60.05Veretin, M.S. (2020). Assessment of the impact of operational risks on the economic security of the banking system. Bulletin of the Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of Russia, 2, 257–61.Мамедова Э.Ф., Янкина И.А. Аппетит к риску и безопасность банковских услуг в современной России // Бизнес. Образование. Право. 2022. № 2 (59). С. 110-116. https://doi.org/10.25683/VOLBI.2022.59.244Veretin, M.S. (2021). Analysis of the impact of operational risks on the economic security of commercial banks. Age of quality, 2, 108–122.Мешкова Е.И. Методы управления рисками и капиталом в банках и банковских группах в России // Финансовые рынки и банки. 2022. № 2. С. 60-66.Veretin, M.S. (2018). Manifestations of modern types of shadow processes in the banking sector. Uchenye zapiski Rossiiskoi Akademii predprinimatel’stva, 17(1), 157–161.Миронова С.Ю. Управление операционным риском в коммерческом банке // Аудит и финансовый анализ. 2012. № 2. С. 386-395.Yudaeva, K.A. (2022). Internal control of a credit institution. Issues of sustainable development of society, 5, 582–587.Харченко Е.В., Гринько Е.В. Банковские риски: создание новой системы управления // Вестник Луганского государственного университета имени Владимира Даля. 2022. № 4 (58). С. 148-151.Zaporozhskaya, K.A. (2022). Measures to ensure the economic security of a commercial bank. Scientific Almanac of the Central Chernozem Region, 1–3, 97–100.Церцвадзе Н.Т. Операционная устойчивость, операционные риски как элемент управления эффективностью банка // Развитие системы знаний как ключевое условие научного прогресса : сборник научных трудов. Казань: ООО «СитИвент», 2022. С. 53-57.Zintsov, A.D. (2022). The role of the internal control system of a commercial bank on the example of Sberbank PJSC. Waste and resources, 9(1). https://doi.org/10.15862/18ECOR122Юдаева К.А. Внутренний контроль кредитной организации // Вопросы устойчивого развития общества. 2022. № 5. С. 582-587.